Почему надо знать о налоговых вычетах

Большинство людей работают, получают зарплату и платят с неё налог. Его называют налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) или прямым подоходным налогом.

Эти деньги направляются в бюджет региона и города, где зарегистрирован ваш работодатель. И уже оттуда отправляются на ремонт школ, строительство дорог, здравоохранение, зарплату бюджетникам и т.д.

При зарплате 100 000₽ в месяц обычный человек платит 156 000₽ налога в год, а это стоимость:

→ 20 продуктовых корзин
→ 76 полных баков бензина
→ 2-х недельного отдыха в Турции

Многие люди хотели бы получить или сэкономить такие деньги, но мало кто знает о такой возможности и использует её.

Да-да, государство даёт нам возможность абсолютно законно уменьшить налоги, вернуть уже уплаченные или совсем не платить налог! Это можно сделать с помощью налоговых вычетов — совершенно бесплатно и прямо из дома. Как их использовать, пошагово разберем.

Изучите популярные способы возвращать свои деньги и подберите те, которые вам подходят. Так вы найдёте дополнительный источник денег и сможете использовать его для накоплений, досрочных погашений кредитов и др.

Что такое налоговый вычет и как он работает?

Чтобы понять, что такое налоговый вычет, нужно разобраться, как рассчитывается НДФЛ.

Сумма, с которой платят налог, называется налоговой базой. Это все доходы, которые получает человек, и с которых положено платить налог.

Размер налога определяет его ставка, которая зависит от доходов человека:

→ 13% - для доходов меньше 5 млн ₽
→ 15% - для доходов свыше 5 млн ₽

Повышенная ставка будет действовать только на разницу с предыдущей ступенью.

Разберём на примере:

В 2025 году Василий планирует получить общий доход 6 млн рублей. С 2,4 млн рублей он будет платить налог по ставке 13%, с 2,6 млн рублей по ставке 15%, а с оставшегося 1 млн рублей - 18%.

Большая часть населения РФ платит НДФЛ 13%, поэтому все примеры и расчёты приведены со ставкой 13%.

Разберём на примере:

Маша заработала за год 1 400 000₽. Других доходов у неё нет.

→ НДФЛ Маши = 1 400 000 * 13% = 182 000₽

НДФЛ платят не только с зарплаты, но и с других доходов: продажи имущества или его сдачи в аренду, процентов со вкладов и т.д. Поэтому доход для расчёта налога может быть больше размера вашей зарплаты.

Чтобы платить меньше налога, нужно уменьшить налоговую базу, ведь ставка налога фиксированная и сократить её нельзя. Налоговую базу можно уменьшить за счёт налоговых вычетов. С помощью налоговых вычетов государство освобождает часть вашего дохода от налога. Если налог уже уплачен, то его можно вернуть частично или даже полностью.

На первый взгляд эта схема может показаться сложной, поэтому посмотрим на налоговые вычеты более обывательским взглядом.

Вы получаете зарплату, с которой платите 13% НДФЛ. Также у вас есть крупные или повседневные траты. С некоторых таких расходов можно вернуть 13% от их размера, как раз в счёт НДФЛ, который вы уплатили государству.

То есть вы говорите государству - я заплатил вот столько НДФЛ за год, а ещё у меня были вот такие расходы, поэтому хочу вернуть часть НДФЛ. Государство проверяет все данные и возвращает деньгами 13% от ваших расходов, но не больше, чем вы заплатили НДФЛ. Также может быть установлена максимальная сумма возврата по каждому виду расходов. Так можно делать каждый год!

Платите налоги и используйте вычеты, чтобы вернуть их часть. Главное, чтобы у вас были расходы, которые позволяют использовать вычеты. А они у вас, поверьте, есть. Вы убедитесь в этом в следующих разделах.

Кто может получить налоговый вычет?

Налоговые вычеты положены только резидентам Российской Федерации

В некоторых случаях для использования налоговых вычетов нужно платить НДФЛ. Если вы не платите подоходный налог как, например, самозанятые или ИП, то все равно сможете воспользоваться некоторыми налоговыми вычетами.

Что даёт налоговый вычет?

Налоговые вычеты дают возможность:
→ уменьшить налог;
→ не платить налог;
→ вернуть уже уплаченный налог.

Вернуть можно налоги только определенных категорий дохода - основной налоговой базы. Например, НДФЛ, который уплачивается с зарплаты, вернуть через вычеты можно. А НДФЛ, который уплачивается с дохода от ценных бумаг, вернуть через вычеты уже не получится.

НДФЛ с каких доходов можно вернуть через налоговые вычеты?

Как это работает вы узнаете в следующих главах.

За что положен налоговый вычет?

Если у вас есть официальные доходы, были расходы на лечение, учёбу, спорт, покупку жилья, или вы инвестируете в ценные бумаги, то вы имеете право на вычет.

Основные налоговые вычеты, которые используют люди:
→ стандартный;
→ имущественный;
→ социальный;
→ инвестиционный.

Какие налоговые вычеты используются чаще всего

Как получить налоговый вычет?

Есть несколько способов получить налоговый вычет и вернуть деньги. Самые простые и популярные из НИХ:
→ по месту работы;
→ через налоговую службу;
→ упрощенная схема получения

Если вы хотите получить налоговый вычет через своего работодателя, то нужно написать заявление об этом в бухгалтерию. Также потребуется приложить подтверждающие документы.

Самым популярным способом получения вычета можно назвать получение через налоговую декларацию, которая подаётся в налоговую службу.

Бумажные декларации постепенно уходят в прошлое, сейчас все можно сделать через личный кабинет на сайте налоговой. Переходя по ссылке, вы найдёте пошаговую инструкцию по заполнению налоговой декларации. Она поможет вам самостоятельно подать декларацию.

Чем отличаются разные способы получения налоговых вычетов?

Как начать использовать налоговые вычеты

Через вычеты можно вернуть приличные деньги буквально за повседневные траты - обучение, лечение, занятия спортом. При этом многие вычеты можно применять ежегодно.

Почему же большинство людей не используют их в полную силу и фактически теряют большие деньги?

→ не знают, что можно получить
→ не знают, как получить

Вы уже узнали, какие налоговые вычеты положены резидентам РФ, теперь нужно начать применять эти знания.

Как начать получать налоговые вычеты?

→ Если вам положен стандартный вычет на себя или детей, обратитесь для его получения к своему работодателю и напишите соответствующее заявление;
→ В течение года записывайте расходы, с которых вы можете получить вычеты;
→ В начале следующего за расходами года соберите документы, которые нужны для подачи декларации, и подайте на возврат денег.

Вспомните свои траты за последние три года. Не смотря на то, что прошло достаточно времени, вы наверняка сможете вернуть 13% от некоторых из них в текущем году. Вам могут потребоваться подтверждающие документы и подача декларации через личный кабинет налогоплательщика.

Подробные инструкции по заполнению налоговой декларации для получения налоговых вычетов размещены во второй части учебника.

После получения налогового вычета, вы можете направить деньги на любые свои цели:

→ Досрочно погасить кредит;
→ Отложить на формирование подушки безопасности;
→ Начать копить и формировать семейный капитал;
→ Инвестировать деньги и получать доход от инвестиций сейчас или в будущем.